Одна з херсонських агрофірм придбала у сусідньому Миколаєві більше сотні тонн зерна та технічних культур. Нічого дивного тут начебто не було б, якби не одне;але: продавець — відома будівельна фірма, яка за своїм статусом ніякого відношення до торгівлі зерном не мала.

Цей нюанс і привернув увагу податківців. Під час документальної перевірки з'ясувалося, що агрофірма з Херсона оприбуткувала миколаївські зернові на суму майже 140 млн. грн. Директор будівельної фірми був шокований, коли дізнався, що за «документами» він, виявляється, торгує з херсонцями зерном. «Такого бути не може! Перевірте точніше».

Перевірили. І схопилися за голови. Фальсифікуючи первинні документи, агрофірма намагалася легалізувати понад 12 млн. грн. тіньових коштів та провести їх по бухгалтерії як банківський кредит. При цьому фірма автоматично збільшила собі валові витрати за користування кредитом на 1,2 млн. грн. Перевірка підтвердила, що ніякого кредитного договору, як і банківських грошей, переведених на рахунки платника, не існувало! Платіжні доручення виявилися липовими. Виходило, що нібито отриманими позиковими коштами агрофірма оплатила начебто поставлений з Миколаєва товар — зернові та технічні культури.

В управлінні податкового контролю юридичних осіб ДПА у Херсонській області повідомили, що за такі злочинні оборудки агрофірмі донараховано 7 млн. грн. основних податків та 4,5 млн. грн. штрафних санкцій. Не погоджуючись з рішенням ревізорів-інспекторів, директор і бухгалтер агрофірми вирішили відстоювати свої права. Процедура апеляційного оскарження пройшла всі рівні — від районного до ДПА України. Відповідь одностайна: донарахування за результатами перевірки правомірні. Але й це не задовольнило оштрафованих. Останній шанс довести законність своїх оборудок — судове оскарження. За результатами розгляду справи у суді прийнято рішення на користь податкової служби.